Cómo calcular un préstamo con pagos omitidos programados

“Préstamos con pagos omitidos” son préstamos que tienen un calendario de pagos irregular. Estas omisiones de pago forman parte del contrato del préstamo y no se consideran pagos perdidos. El Ultimate Financial Calculator puede gestionar este tipo de estructura de préstamo.

Antecedentes: Algunas empresas solicitan préstamos en diferentes momentos del año para estabilizar el flujo de caja. Algunas personas pueden trabajar de forma estacional y percibir ingresos solo durante meses específicos. Por ejemplo, los trabajadores de la construcción al aire libre pueden no trabajar en enero o febrero. En esas situaciones, los prestatarios pueden contratar un préstamo que les permita omitir pagos durante los meses en que sus ingresos son menores o inexistentes. Este tutorial explica cómo introducir ese tipo de configuración del préstamo.

Antes de usar este tutorial, todos los usuarios deben revisar el primer tutorial más detallado. Explica los conceptos básicos y la configuración del UFC.

Para crear una tabla de amortización que permita pagos omitidos, siga estos pasos:

1. Establezca el Tipo de tabla en Préstamo.
   • Alternativamente, haga clic en Nuevo para borrar cualquier entrada anterior.
2. Haga clic en Configuración, luego seleccione Opciones de redondeo. Establezca «Redondeo» a Ajustar el último importe para alcanzar un saldo de «0».
3. En la sección de encabezado, realice los siguientes ajustes:
   1. Para el Método de cálculo, seleccione Normal.
   2. Establezca la «Capitalización inicial» en Diaria.
   3. Introduzca 8,75 para la Tasa de interés inicial.

4. En la fila 1 del área de entrada de flujo de efectivo, cree una serie «Préstamo».
   1. Establezca la «Fecha» a 15 de febrero de 2024.
   2. Establezca la «Cantidad» a 75.000,00 €.
   3. Establezca el Número (de períodos) en 1.
      • Nota: Dado que el número de períodos es 1, no podrá establecer una frecuencia. Si se establece una frecuencia, se borrará al abandonar la fila.

5. Desplace a la segunda fila del área de entrada de flujo de efectivo. Seleccione «Pago» para la «Serie». Inicialmente, el importe del pago regular es desconocido.
   1. Establezca la «Fecha» a 15 de marzo de 2024.
   2. Establezca la «Cantidad» a «Desconocido».
   3. Establezca Número (de períodos) a 48.
      • Este valor define el plazo del préstamo como 48 meses, incluidos los meses omitidos.
      • El número real de pagos será inferior a 48.
      • Debido a que algunos meses no tendrán pago, el importe del pago calculado será mayor que si el préstamo se pagara durante 48 meses sin meses omitidos.

• Antes del cálculo, su pantalla se verá así (Fig. 1):

6. Muestre «Opciones para la serie de flujo de efectivo seleccionada» haciendo clic en la celda más a la derecha de la segunda fila en la columna «Opciones de serie».
   1. Seleccione la pestaña «Omisión mensual» en la parte superior de la ventana.
   2. Asegúrese de que «Activar serie de omisión mensual para la serie actualmente resaltada» esté seleccionada.
   3. Establezca «Importe mensual regular» a «Desconocido».
   4. Establezca «Cantidad en meses omitidos» a 0,00 €.
      • No es obligatorio que los meses omitidos tengan un pago cero, pero este ejemplo utiliza 0,00 €.
   5. Marque «julio» y «agosto» como los meses omitidos. Fig. 2.
   6. Haga clic en Guardar cambios.

7. Haga clic en Calcular. El resultado es 2.232,10 €. Fig. 3.
   • Este es el importe del pago nivel requerido cuando no se realizan pagos en julio o agosto.

8. Para ver una tabla de amortización detallada que muestre cómo se reparte el pago mensual entre capital e intereses, haga clic en Calendario. Fig. 4.
   • Nota: No se realizan pagos en julio o agosto, pero los intereses siguen acumulándose durante esos meses.

• Nota: Además de la opción «Omisión mensual», existe una opción «Omisión de serie».
  • Omisión de serie se utiliza con frecuencias de pago distintas a la mensual. Fig. 5.
  • El usuario especifica cuántos pagos realizar, seguido de cuántos omitir.

Los pagos omitidos pueden ser una característica predefinida acordada por el prestatario y el prestamista. Calcular el importe del pago desconocido para dicho préstamo es complejo. Una calculadora financiera debe gestionar el flujo de efectivo irregular y los intereses que se acumulan durante los períodos omitidos. Un resultado correcto debería requerir sólo un ajuste de redondeo mínimo en el pago final. El Ultimate Financial Calculator está diseñado para realizar este tipo de cálculo con precisión.

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