Hoe een U.S. Rule‑lening te berekenen

De U.S. Rule wordt gedefinieerd in de United States Consumer Financial Protection Bureau’s (voorheen de Federal Reserve’s) Regulation Z. Deze regelgeving staat ook bekend als de Truth in Lending Act:

3. U.S. Rule. De U.S. Rule zorgt ervoor dat er geen rente wordt gekapitaliseerd, zodat niet‑betaalde opgebouwde rente afzonderlijk wordt geaccumuleerd en niet aan de hoofdsom wordt toegevoegd. Bovendien wordt onder de U.S. Rule geen renteberekening gemaakt totdat een betaling is ontvangen.

Volgens de U.S. Rule wordt alleen het onbetaalde hoofdsombedrag (exclusief onbetaalde rente) gebruikt als basis voor de berekening van verschuldigde rente.

Als er geen perioden van negatieve amortisatie zijn, is de aflossing volgens de U.S. Rule gelijk aan standaardaflossing.

Negatieve amortisatie treedt op wanneer het leningsaldo toeneemt ondanks dat er reguliere betalingen worden gedaan. Dit gebeurt wanneer een betaling lager is dan de verschuldigde rente.

De Ultimate Financial Calculator ondersteunt al deze regels en gedragingen.

Alle gebruikers moeten eerst de meer gedetailleerde eerste tutorial bekijken om de basisconcepten en instellingen van de UFC te begrijpen.

Om een aflossingsschema te maken dat de U.S. Rule gebruikt en onbetaalde rente afzonderlijk bijhoudt, volgt u deze stappen:

1. Stel Schema‑type in op Lening.
   • Klik eventueel op de Nieuw-knop om eventuele eerdere invoer te verwijderen.
2. Klik op Instellingen, selecteer vervolgens Afrondingsopties. Stel Afronding in op Pas het laatste bedrag aan om “0” saldo te bereiken.
3. Maak in de kopsectie de volgende selecties:
   1. Voor Berekeningsmethode, selecteer U.S. Rule.
   2. Stel Initiële samenstelling in op Maandelijks.
   3. Voer 6,0 in als de waarde voor Initieel rentepercentage.

4. Maak in rij 1 van het cash‑flow invoerveld een lening-reeks.
   1. Stel de Datum in op 1 juli 2024.
   2. Stel het Bedrag in op € 35.000,00.
   3. Stel het Aantal (van perioden) in op 1.
      • Opmerking: Wanneer het aantal perioden op 1 is ingesteld, kunt u geen frequentie specificeren. Als een frequentie wordt ingevoerd, wordt deze automatisch gewist wanneer u de rij verlaat.

5. Ga naar rij 2 van het cash‑flow invoerveld.
   1. Selecteer Betaling voor de Reeks.
      • Dit voorbeeld gaat uit van een lening van 5 jaar met 60 maandelijkse betalingen.
      • De eerste zes betalingen zullen € 150,00 bedragen. Dit is minder dan de verschuldigde rente per periode.
   2. Stel de Datum in op 1 augustus 2024.
   3. Stel het Bedrag in op € 150,00.
   4. Stel het Aantal (perioden) in op 6.

6. Ga naar rij 3 van het kasstroom‑invoerveld.
   1. Selecteer Betaling voor de Reeks.
   2. Stel de Datum in op 1 februari 2025.
   3. Stel het Bedrag in op Onbekend door O te typen.
   4. Stel het Aantal (perioden) in op 54.

• Uw rekentool ziet er nu zo uit (Fig. 1):

7. Klik op Bereken. Het berekende resultaat is € 744,35. Zie Fig. 2.

8. Om te zien hoe de U.S. Rule de lening beïnvloedt, toon het aflossingsschema:
   1. Klik op Schema. Zie Fig. 3.

• Opmerkingen bij het schema:

• De lening ondervindt negatieve aflossing—het saldo stijgt omdat de eerste zes betalingen lager zijn dan de verschuldigde rente.
• De onbetaalde rente wordt als een afzonderlijk saldo vastgelegd, zoals vereist door de U.S. Rule.
• Hoewel het leningsaldo groeit, blijft het maandelijkse rentebedrag constant op € 175,00.
• U wilt dit schema wellicht vergelijken met een ander schema dat dezelfde invoer gebruikt maar de Berekeningsmethode instelt op Normaal.

De U.S. Rule wordt als consumentvriendelijk beschouwd omdat het de hoeveelheid rente die anders zou accumuleren, vermindert. Het beïnvloedt echter alleen renteberekeningen wanneer er negatieve aflossing optreedt. Zelfs dan is het verschil vaak klein. U kunt de Ultimate Financial Calculator gebruiken om beide methoden te vergelijken en de resultaten te bekijken.

Terug naar de Ultimate Financial Calculator.