Hogyan számítsunk ki egy hitelt kezdeti részleges időszakkal

A legtöbb hitel egy szabálytalan vagy részleges első időszakkal indul. A könyvelők ezt „stub period”-nek nevezik. Ez akkor fordul elő, amikor a hitelfelvevő egy napon kapja meg a hitelösszeget, de az első ütemezett fizetés egy másik napon esedékes. Ez az útmutató bemutatja a kamatszámítási lehetőségeket ebben a kezdeti időszakban. A választás befolyásolja az egyes fizetések összegét és a teljes kamatot, amely a hitel futamideje alatt fizetendő.

Példa: Az Egyesült Államokban a jelzáloghitelek fizetése általában minden hónap első napján esedékes. Ha egy ingatlanhitel július 15‑én zárul, és az első fizetés szeptember 1‑re esedékes, ez egy részleges (rövid) első időszakot eredményez. Kifejezetten ez egy „hosszú első időszak”. Ennek következtében további kamatot kell fizetni július 15‑től augusztus 1‑ig. Ez a többletkamat három módon kezelhető, amelyeket később ebben az útmutatóban részletezzük. Ha a hitel augusztus 15‑én zárul, és az első fizetés még mindig szeptember 1‑re esedékes, akkor egy „rövid első időszak” keletkezik.

Fontos: Fontos megérteni ezeket a lehetőségeket. A rövid és hosszú részleges első időszakok befolyásolják a kamatszámítást minden olyan hitelnél, amelynek nincs szabályos hosszúságú első időszaka. Ha az „Amortized” beállítást használják, minden fizetési összeg valamivel magasabb lesz a vártnál. Ennek oka, hogy az első részleges napok kamatának egy része minden fizetésben szerepel.

Javasoljuk, hogy tekintse át a részletesebb első útmutatót, hogy megismerje az UFC-ben használt alapfogalmakat és beállításokat.

Az első részleges időszakot tartalmazó törlesztési ütemterv létrehozásához kövesse az alábbi lépéseket:

1. Állítsa a Ütemezés típusa-t hitel-re.
   • Másik lehetőségként kattintson a Új gombra az előző bejegyzések törléséhez.
2. Kattintson a Beállítások gombra, majd válassza a Kerekítési beállítások lehetőséget. Állítsa a „Kerekítést” Nyitott egyenleg — nincs módosítás-ra.
3. A fejléc szakaszban alkalmazza a következő beállításokat:
   1. Válassza a Normál lehetőséget a Számítási módszer-hez.
   2. Állítsa be a Kezdeti kamatosítás-t naponta-ra.
   3. Adja meg a 6,5-et a Kezdeti kamatlábként.

4. Az 1. sorban a pénzáramlás bevitel területén hozzon létre egy „Hitel” sorozatot.
   1. Állítsa be a „Dátum” értékét 2024. július 15-re.
   2. Állítsa be a „Összeg” értékét 425 000,00 Ft-re.
   3. Állítsa be a Időszakok száma értékét 1.
      • Megjegyzés: Mivel a periódusok száma 1, nem tudja beállítani a gyakoriságot. Ha egy gyakoriság van kiválasztva, az sor elhagyásakor törlődik.

5. Lépjen a pénzáramlás bevitel területének 2. sorára. Ebben a pontban a rendszeres törlesztőrészlet összege ismeretlen.
   1. Válassza ki a „Törlesztőrészlet” elemet a „Sorozat”-hoz.
   2. Állítsa be a „Dátum” értékét 2024. szeptember 1-re.
   3. Állítsa be a „Összeg” értékét Ismeretlen-ra.
   4. Állítsa be a Időszakok száma értékét 360-ra.

• Mielőtt rákattint a Számol gombra, a képernyőnek így kell kinéznie (1. ábra):

• Az Ultimate Financial Calculator négy lehetőséget kínál a hosszú kezdeti időszak alatt felmerülő kamat (más néven „rendkívüli napok kamata”) számítására. Ebben a példában a rendkívüli napok kamata a hitelezőnek július 15‑től augusztus 1‑ig járó kamat. Az alábbiakban ismertetjük ezeket a lehetőségeket…

6. Kattintson a Beállítások gombra, majd válassza a Kamatbeállítások menüt. Ez megnyitja a „Kezdeti időszak kamatfizetési beállítások” ablakot.
   • Négy elérhető módszer áll rendelkezésre:
     • „Nincs” — Figyelmen kívül hagyja a rendkívüli napok kamatát. (Ez az opció ritkán használatos a gyakorlatban.)
     • „Kezdeti időszakkal” — Gyűjtse be a rendkívüli napok kamatát (más néven „előre fizetett kamat” a Truth-in-Lending Act szerint) a hitel kihelyezés napján: 2024. július 15 ebben a példában. Lásd 2. ábra.
     • „Első fizetéssel” — Tartalmazza a kamatot az első törlesztőrészletben.
     • „Elosztott” — Egyenletesen elosztja a kamatot minden törlesztőrészletre. Ez kissé növeli az egyes fizetéseket.

• 1. Válassza a „Kezdeti időszakkal” lehetőséget.

7. Kattintson a Számítás gombra.
   • Az eredmény 2 686,29 Ft, ha a rendkívüli napok kamatát a hitel kihelyezés napján (vagy az első fizetésnél) gyűjtik be. Lásd 3. ábra.

• • Az eredmény 2 694,53 Ft, ha a rendkívüli napok kamatát elosztják (egyenlően minden fizetéshez hozzáadva). Lásd 4. ábra.

8. Ellenőrizze az amortizációs ütemtervet a Ütemterv gombra kattintva:
   • A 1 304,58 Ft fizetés a július 15‑től augusztus 1‑ig felhalmozott kamatot fedezi. Lásd 5. ábra.

• Három lehetőség van egy rövid kezdeti időszak kezelésére:
  • Mivel az első időszak rövidebb, mint egy szabályos fizetési időszak, nincs rendkívüli napok kamata, amelyet be kellene gyűjteni.
  • Egy rövid első időszak kevesebb felhalmozott kamatot eredményez. Ezt három módon kezelheti:
    • „Nincs fizetéscsökkentés” — Az első fizetés nagyobb részét a tőkére fordítsa. Ez csökkenti a teljes kamatot a hitel futamideje alatt.
    • „Első csökkentése” — Csökkentse csak az első fizetést. A többi fizetés változatlan marad.
    • „Minden csökkentése” — Minden fizetést kissé csökkent a kiinduló összegtől.

A hitelezők különböző módszereket alkalmazhatnak a rendkívüli kezdeti időszak kamatának kiszámítására. A választott módszertől függetlenül az Ultimate Financial Calculator lehetővé teszi a végeredmény egyszerű ellenőrzését.

Vissza a Ultimate Financial Calculator-hez.