Kaip apskaičiuoti paskolą su pradiniu trumpuoju periodu

Didžioji dalis paskolų prasideda nereguliariu arba netaisykliu pirmuoju periodu. Apskaitininkai tai vadina „trumpuoju pirmuoju periodu“. Ši situacija atsiranda, kai skolininkas gauna paskolos lėšas vieną dieną, bet pirmoji planuojama įmoka mokama kitą dieną. Šiame mokyme paaiškinamos galimybės apskaičiuoti palūkanas šio pradinio laikotarpio metu. Jūsų pasirinkimas veikia kiekvienos įmokos sumą ir bendrą per visą paskolos laikotarpį sumokamų palūkanų dydį.

Pavyzdys: Jungtinėse Valstijose būsto paskolos įmokos paprastai mokamos pirmą mėnesio dieną. Jei nekilnojamojo turto paskola uždaryta liepos 15, o pirmoji įmoka mokama rugsėjo 1, susidaro netaisyklingas pirmasis periodas – „ilgas pirmasis periodas“. Dėl to nuo liepos 15 iki rugpjūčio 1 susidaro papildomos palūkanos. Ši papildoma palūkanų suma gali būti tvarkoma trimis būdais, kurie vėliau paaiškinami šiame mokyme. Jei paskola uždaryta rugpjūčio 15, o pirmoji įmoka mokama rugsėjo 1, tai yra „trumpas pirmasis periodas“.

Svarbu: Svarbu suprasti šias galimybes. Trumpi ir ilgi pradiniai periodai veikia palūkanų skaičiavimą visoms paskoloms, kurių pirmasis periodas nėra įprasto ilgio. Jei naudojama „Amortizuota“ parinktis, kiekviena įmokų suma bus šiek tiek didesnė nei tikėtasi. Tai dėl to, kad dalis palūkanų už pradinius netaisyklingus dienas įtraukiama į kiekvieną įmoką.

Rekomenduojame peržiūrėti išsamesnį pirmąjį mokymą, kad susipažintumėte su pagrindinėmis sąvokomis ir nustatymais, naudojamais UFC.

Norėdami sukurti amortizacijos grafiką, įtraukiantį netaisyklingą pirmąjį periodą, atlikite šiuos veiksmus:

1. Nustatykite Grafiko tipą į Paskolą.
   • Alternatyviai spustelėkite Nauja, kad išvalytumėte ankstesnius įrašus.
2. Spustelėkite Nustatymai, tada pasirinkite Apvalinimo parinktys. Nustatykite „Apvalinimas“ į Atidarytas likutis — be korekcijos.
3. Antraštės skiltyje pritaikykite šiuos nustatymus:
   1. Pasirinkite Įprastą kaip Skaičiavimo metodą.
   2. Nustatykite Initial Compounding į Daily.
   3. Įveskite 6,5 kaip pradinę palūkanų normą.

4. 1‑oje eilutėje pinigų srauto įvedimo srityje sukurkite „Loan“ seriją.
   1. Nustatykite „Data” į 2024 m. liepos 15.
   2. Nustatykite „Suma” į 425 000,00.
   3. Set Number (of Periods) to 1.
      • Pastaba: Kadangi periodų skaičius yra 1, negalėsite nustatyti dažnio. Jei dažnis bus pasirinktas, jis bus išvalytas, kai išeisite iš eilutės.

5. Eikite į eilutę 2 pinigų srauto įvesties srityje. Šiuo metu reguliarios įmokos suma yra nežinoma.
   1. Pasirinkite „Įmoką” serijai „Serija”.
   2. Nustatykite „Data” į 2024 m. rugsėjo 1.
   3. Nustatykite „Suma” į „Nežinoma”.
   4. Nustatykite Periodų skaičių į 360.

• Prieš spustelėdami Apskaičiuoti, ekranas turėtų atrodyti taip (Fig. 1):

• Ultimate Financial Calculator turi keturias galimybes skaičiuoti palūkanas per ilgą pradinį periodą (dar vadinamas „nelygų dienų palūkanomis”). Šiame pavyzdyje nelygų dienų palūkanos yra skolos davėjui mokamos nuo 2024 m. liepos 15 iki 2024 m. rugpjūčio 1. Šios galimybės aprašytos žemiau…

6. Spustelėkite Nustatymai, tada pasirinkite Palūkanų parinktys. Tai atvers „Pradinio periodo palūkanų mokėjimo parinkčių” langą.
   • Yra keturi galimi metodai:
     • „Nėra” — Ignoruoti nelygų dienų palūkanas. (Ši galimybė praktiškai retai naudojama.)
     • „Su sukūrimu” — Surinkti nelygų dienų palūkanas (dar vadinamas „priešmokėjimo palūkanomis” pagal Truth‑in‑Lending įstatymą) paskolos sukūrimo dieną: 2024 m. liepos 15 šiame pavyzdyje. Žr. Fig. 2.
     • „Su pirma” — Įtraukti palūkanas į pirmąją įmoką.
     • „Amortizuota” — Paskirstyti palūkanas tolygiai per visus mokėjimus. Tai šiek tiek padidina kiekvieną įmoką.

• 1. Pasirinkite „Su sukūrimu”.

7. Spustelėkite Skaičiuoti.
   • Rezultatas yra 2 686,29 €, jei nelygų dienų palūkanos surenkamos paskolos data (arba su pirma įmoka). Žr. Fig. 3.

• • Rezultatas yra 2 694,53 €, kai nelygų dienų palūkanos amortizuojamos (pridedamos tolygiai prie kiekvienos įmokos). Žr. Fig. 4.

8. Patikrinkite amortizacijos grafiką spustelėdami Grafikas:
   • 1 304,58 € įmoka apima nuo 2024 m. liepos 15 iki rugpjūčio 1 sukauptas palūkanas. Žr. Fig. 5.

• Yra trys galimybės tvarkyti trumpą pradinį periodą:
  • Kadangi pirmasis periodas trumpesnis nei įprastas mokėjimo laikotarpis, nėra nelygų dienų palūkanų surinkti.
  • Trumpas pirmasis periodas sukelia mažesnes sukauptas palūkanas. Tai galite tvarkyti viena iš trijų būdų:
    • „Nėra mokėjimo sumažinimo” — Pritaikykite didesnę pirmosios įmokos dalį pagrindinei sumai. Tai sumažina bendras palūkanas per paskolos terminą.
    • „Sumažinti pirmąją” — Sumažinkite tik pirmąją įmoką. Visos kitos įmokos lieka nepakitusios.
    • „Sumažinti visas” — Šiek tiek sumažinkite kiekvieną įmoką nuo pradinės sumos.

Kreditoriai gali naudoti skirtingus metodus nelygų dienų palūkanoms apskaičiuoti netolygiam pradiniam periodui. Nesvarbu, kokį metodą pasirinksite, Ultimate Financial Calculator leidžia lengvai patikrinti rezultatą.

Grįžti į Ultimate Financial Calculator.